第1天：防税务风险，优税务方案，保平安纳税，提管理质效

【老师介绍】杨老师-税灵灵 （第一天主讲）

一、税收征管新环境

1、2024年的那些税事

2、智慧税务与以数治税

3、面对征管新形势，应该怎么做

二、股权架构是地基

1、股权架构与税的关系

2、不同持股方式下的税务

3、新公司下要注意的问题

三、资产结构很重要

1、资产架构与税的关系

2、公司如何装配好资产

四、商业模式定税负

1、商业模式与税负

2、特殊商业模式下的税务筹划

五、会计核算不疏忽

1、会计核算与税务关系

2、会计核算不当引起的税务争议案例

六、发票风险早知晓

1、两高司法解释

2、财务人员如何防范发票风险

七、收入扣除细考量

1、会计收入、增值税与所得税收入

2、收入常见的风险

3、收入与扣除的优化

八、税收优惠要用好

1、研发费加计扣除、高新企业、小微、留抵退税等常用优惠的风险点

2、怎么用好税收优惠

九、人员社保与个税

1、五种用工方式下的工资、社保与个税

2、灵活用工平台真灵吗

3、个税的规划

十、现场答疑

第2天主讲：税务稽查应对与税务风险管理

【老师介绍】主 讲：余老师（第二天主讲）

一、新征管环境下的税务风险评估与稽查重点

1. 大数据七个特点

2. 严查的 N 类企业

3. 严查的 N 种行为

4. 严查的 N 个风险点

5. 严查的 N 个税收筹划

二、税务稽查选案新变化与如何降低风险指标

1. 多部门联合选案新趋势

2. 稽查选案标准和关注风险指标

3. 税务稽查重点行业和领域

4 . 税务稽查重点人群

5 . 税收黑名单对纳税人信用等级影响

三、税务检查种类和如何应对检查和未来风险防范

1. 税务专案检查应对和风险防范

2. 税务专项检查应对和风险防范

3. 税务日常检查（双随机）应对和风险防范

4. 发票协查（虚开）应对和风险防范

四、税务检查证据提供和如何救济降低税负和罚款

1. 证据种类

2 . 收入类证据如何提供

3. 成本类证据如何提供

4. 费用工资支出类的证据如何提供

5. 研发费扣除类证据如何提供

5. 查前调取账簿资料通知书及送达

7. 查中税务事项通知书及送达

8. 查中税务询问通知书如何应对？

9. 查中税务处罚告知书如何陈述申辩和提出听证

10. 如何申请稽查听证？

11. 查后税务行政处理决定书如何行政复议和诉讼？

五、税务稽查疑难解答

1. 接受虚开发票成本是否可以税前列支？

2. 有账外收入无货物流支撑，能否全部确认收入？

3. 滞纳金是否可以超过本金？

4. 超过追征期是否可以不用补缴税款？

5. 税务稽查时，转移财产，无钱补税，会怎样？

6. 税务行政罚款是否可抵减法院罚金

7. 无财产缴纳税款罚款是否可以申请破产？

8. 送公安标准是多少？公安多少以上会立案吗？

9. 被公安机关收缴的税款是否可作为已交税金？

10. 注销的企业是否可以恢复检查？

11. 学会两条腿走路

12. 最最好的救济政策

六、经典案例分享