【课程背景】

 

　　全面营改增或者全面增值税时代下，企业所面临的迫切问题就是从整体上设计企业的纳税方案，不断规避企业的涉税风险，降低企业税收成本，提升企业的利润空间。细节决定成败！如果说优化企业的纳税方案是一种战略，那么强化合同、凭证的管理则是一种战术。实现企业的总体纳税战略，必须有精细化的战术作为保障。因而，管理者在设计企业整体纳税方案时，还必须强化合同、票据等凭证管理，构筑强有力的证据链。同时，还应以合同、票据等为纳税管理工具，为企业纳税筹划及其运作提供有效的法律保障，进而防控、规避、化解企业的纳税风险。

 

　　【课程收益】

 

　　1．全面系统掌握增值税的本质，并利用其实施纳税筹划；

 

　　2．掌握企业纳税方案整体优化设计的策略及方法体系，提升企业管理水平；

 

　　3．熟悉经济合同涉税条款的签订技巧，控管经济合同的纳税风险；

 

　　4．能够全面掌控企业各类经济合同及票据处理中的涉税风险点；

 

　　5．实现合同管理水平与票据处理水平的全面提升，增强履职能力；

 

　　6．能够独立运用合同与票据管理策略欲速则不达实施企业效益增收；

 

　　7．能够提升企业管理水平，全面增加自身就业能力。

 

　　【金牌讲师】

 

　　胡老师：注册税务师、法律硕士、经济师、中国十大税收法规解读专家、国内著名财税专家，中国税网特约专家；中国纳税答疑网答疑专家；中国纳税筹划师授课专家、中国税务咨询师考试指导专家、税务会计师考试指导老师，个人所得税专家库成员，在业界享有“财税百事通”、“税法活字典”称号；在《财政研究》、《经济研究参考》、《经济学消息报》、《中国税务》、《经济法论丛》、《涉外税务》、《财会通讯》、《财会研究》、《税务与经济》等报刊发表财税论文百余篇；出版有《新纳税申报表填报》、《个人所得税法解读》、《企业所得税汇算清缴手册》、《纳税评估模型与案例》等著作。长期从事建筑业、房地产行业的税收政策操作、税收筹划、税务稽查风险防控、投融资运作、所得税汇算清缴等课程的讲授，讲授由浅入深、内容准确、分析透彻、操作实用；深受广大学员好评。

 

　　【课程对象】

 

　　建筑、安装、装饰等企业的财务总监、税收主管、财务部长、销售经理，采购主管、采购经理，企业合同管理人员以及企业财务会计和其他财税人员。

 

　　【课程大纲】

 

　　一：全面增值税与企业纳税整体方案设计

 

　　1．税收、成本及企业利润间的关系

 

　　2．增值税、税收成本及利润的关系

 

　　3．增值税的本质，您真的理解了吗？

 

　　4．一般纳税人需要负担增值税吗？

 

　　5．为降低税负是增大销项还是进项？

 

　　6．全面增值税下如何能够增大进项？

 

　　7．增大进项税额就能降低企业税负吗？

 

　　8．全面增值税需要整体设计企业纳税方案

 

　　二：优化企业纳税方案整体设计的策略方法

 

　　1．企业纳税方案优化意味着税负最小吗？

 

　　2．企业纳税方案整体设计的方法体系

 

　　3．企业纳税方案整体设计的组织策略

 

　　4．企业纳税方案整体设计的流程规划

 

　　5．企业纳税方案整体优化的合同保障

 

　　6．企业纳税方案整体优化的凭证管理

 

　　三：强化合同凭证管理保障纳税方案整体优化

 

　　1．企业会计凭证与企业成本间的关系辨析

 

　　2．经济合同不是会计凭证却是税收凭证

 

　　3．合同、票据是降低企业成本的有效证明

 

　　4．经济合同永远决定不了企业的纳税

 

　　5．经济合同及票据是最有效的纳税管理工具

 

　　6．经济合同与企业纳税必须实现完美结合

 

　　7．纳税与合同发生冲突时的法律适用问题

 

　　8．全面增值税时代合同与票据协同管理的意义

 

　　四：商品购销涉税方案设计与合同票据处理

 

　　1．商品购销中票据的合同处理与风险防控

 

　　2．合同票据类型条款与税收风险的防控

 

　　3．合同票据出具时间条款与税收风险管控

 

　　4．合票据出具时间条款与滞留票管控

 

　　5．合同主体引发的风险案例实证分析

 

　　6．合同票据法律效力条款与税收风险处置

 

　　7．合同约定与发票管理法漏洞风险的规避

 

　　8．合同票据违约责任条款与税收风险规避

 

　　9．合同票据的协助义务与税收风险防控

 

　　10．合同主体条款的涉税风险及其合同处置操作

 

　　11．增值税时代合同主体约定的内容与意义

 

　　12．专用发票与进项抵扣下的合同主体选择

 

　　13．货物采购运输主体的选择与成本化解

 

　　14．合同签订与虚开增值税专用发票风险规避

 

　　15．商品编码时代与合同标的协调

 

　　16．合同价格条款的含税与不含税约定

 

　　17．销售折扣与折扣销售的合同约定

 

　　18．提供建筑劳务并销售自产货物的合同处理

 

　　19．销售折让与销售赔款的风险防控

 

　　20．合同标的条款在合同中清晰约定的税法意义

 

　　21．包装物的合同的体现与涉税风险规避

 

　　22．商品购销合同其他涉税风险的防控与处置

 

　　23．销售时间的选择与亏损弥补的处理

 

　　24．结算方式的选择与纳税地点的确定

 

　　25．建筑工程水电费进项抵扣风险的规避

 

　　26．合同价款报酬的涉税风险的合同管控与处置

 

　　27．甲方不愿采购物资材料时的合同处理

 

　　28．合同标的条款涉税风险的合同管控与处置

 

　　29．工程分包合同主体的选择与注意事项

 

　　30．营改增与商品购销合同涉税风险防控专题

 

　　31．工程所需商品混凝土的选择

 

　　32．分支机构间 “三流不统一”的涉税风险操作

 

　　33．集中大规模采购会与增值税风险的合同规避

 

　　五：租赁合同中涉税风险的合同管控与票据处理

 

　　1．房产租赁合同转换为仓储或者物业管理的风险

 

　　2．房屋租赁中设备与土地的分割与选择

 

　　3．设备销售中技术培训业务的风险防控

 

　　4．技术转让合同中设备销售处理风险

 

　　5．售后回租业务中合同条款的税收处理

 

　　6．融资租赁业务合同中的处理技巧

 

　　六：全面营改增时代增值税专用发票管理新思维

 

　　1．“以票管税”的征管模式还能存活多久？

 

　　2．您是否知道“查税必查票”的征管稽查现状？

 

　　3．没有发票，建筑企业能否进行会计核算？

 

　　4．能够作为进项税额抵扣的凭证都有哪几种？

 

　　5．成为一般纳税人前采购进税能否实现抵扣？

 

　　6．什么是虚开增值税专用发票？如何识别？

 

　　7．善意接受虚开的增值税专用发票有何风险？

 

　　8．什么是走逃票？接受方会面临怎样的纳税风险？

 

　　9．什么是滞留票？有何风险？为何会有滞留票？

 

　　10．不需、不能抵扣进项的专用发票应否要办理认证？

 

　　11．采购发票丢失时，相应进项能否实现抵扣？

 

　　12．运输建材发生的公路收费票据能否抵扣进项税额？

 

　　13．超过180天期限还未认证的进项税额能否抵扣？

 

　　14．承租个人的房产能否取得专用发票并实现进项抵扣？

 

　　15．向个人分包工程时发生的增值税进项能否抵扣？

 

　　16．工程分包给军事单位时应否取得增值税发票？

 

　　17．承租部队房产时支付的房租能否作进项税额抵扣？

 

　　18．开具商品通用名称的专用发票，进项能否抵扣？

 

　　19．营改增前开具的营业税发票能否抵扣增值税销售？

 

　　20．增值税专用发票具有收付款凭证的法律效力吗？

 

　　21．小规模纳税人可以申申请领购增值税专用发票吗？

 

　　22．在百万元版与千万元版发票中，您如何选择？

 

　　23．简易征收能否对外开具增值税专用发票？

 

　　24．自然人个人能否到税务机关申请代开专用发票？

 

　　25．什么情况下可以将对外开具的专用发票作废？

 

　　26．发生折扣折让时如何开具红字增值税专用发票？

 

　　27．丢失未开具专用发票须承担何法律责任？如何处置？

 

　　28．营改增前领购的地税发票在营改增后还能对外开具吗？

 

　　七：互动时间，学员问老师答，疑难问题不用怕。

 

　　【课程说明】

 

　　【主办机构】中国房训网

 

　　【时间地点】2016年10月22-23日   苏州（具体地点开班前一周统一发《报到通知》另行通知，详情请咨询会务组）

 

　　【培训费用】2980元/人（讲师费、场地费、学习费、资料费、茶歇），会务组提供酒店代订服务，如需住宿请在报名回执单中说明，会务组统一安排，费用自理。

 

　　【报名咨询】 全国免费咨询热线：400-6789-925     QQ：2442760608    E-mai:fangxunwang@qq.com   微信号：fangxunwang

 

　　[注：本课题亦可作为企业内训，请需要的企业电话联系: 400-6789-925]

 

　　【2016年10月份最新房地产培训课程】

 

　　10月份最新房地产培训课程：http://www.hfsup.cn/training/pxdt/index.htm

 

　　【2016年度房地产精品课程培训计划】

 

　　2016年度房地产精品课程培训计划（120期精品房地产专业课程，为您量身打造！）：http://www.hfsup.cn/2016peixun.htm

 

　　（含：商业地产、工程管理、设计管理、景观设计、营销策划、销售技巧、采购管理、运营管理、项目管理、成本管理、物业管理、财务管理、人力资源、客户关系、精装修、开发管理、法律法规、地产金融、投融资管理、精装修管理、旅游地产、养老地产、工业地产等）