【课程背景】

　　当下如何破解企业融资难的瓶颈约束，建立持续顺畅的融资体系，提升企业融资能力，您是否准备好应对之策？面对不同的融资渠道，您是否掌握不同融资方式运作过程的财税节点问题，以便提前规划，重组贵单位的资金运作和监管模式、优化投融资的业务架构，以便与机构沟通，避免融资陷阱，提高投资收益，是负责企业资金运作高级管理人员的当务之急！

　　为了总结中国地产企业的融资经验，提升地产行业活力，本次课程特邀请我国知名资本运作高手，地产私募专家王教授为大家讲授地产融资之道、资本运作之要，本课程将大幅提高贵公司融资运作方案的设计效率，提升贵公司的核心竞争力--构建和完善持续融资能力！

　　【学员对象】

　　各房地产企业总经理、副总经理、企业高层经理、总会计师、财务总监、财务经理、财务处(部、科)长、主管会计以及相关部门负责人等。

　　【王牌导师】

　　王老师：

　　首席财税导师，教授、武汉大学博士。注册税务师、会计师、注册内部审计师。资本运作、地产私募专家，全国房地产经理人联合会研究员，国内知名房地产行业实战派纳税筹划专家；《新会计准则与税法差异分析》主编，中国财务总监资格认证税收筹划课程首席讲师，多家上市公司独立董事，某会计师事务所、税务师事务所主任会计师，多家银行和多家证券公司的财税顾问，多家房地产开发企业（上市和非上市企业），国有企业集团的税务顾问。

　　具有十几年财务税收管理工作经验，丰富的资本运作经验，主导参与多个地产私募基金的设立和运作，参与部分企业的境内外上市运作。在多年的财税咨询实践中，对各类企业的投融资运作管理有非常深入的研究。先后在全国各大城市主讲《税收筹划》、《房地产企业融资之道》、《税收政策深度解析》、《房地产开发企业财税管理要点及节税方案设计》、《如何应对税务稽查》、《房地产企业资本运作与税务规划》、《兼并收购》等课题500余场，受训企业负责人、财务人员多达上万人。

　　培训风格以实务见长，知识渊博、理论功底深厚。采用互动教学，内容充实新颖、气氛活跃、案例经典、分析深刻，深受学员好评，在业内享有良好声誉，被誉为“财税通”。

　　【课程大纲】

　　一、地产企业的融资渠道和融资方式

　　1、银行间市场：短期融资券、中期票据、固定收益类信托、资产支持票据（ABN）、资产支持证券（ABS）；

　　2、证券交易所市场：股性信托投资基金、企业资产证券化（ABS）、股票；

　　3、保险资金：股权投资、债权投资、地产类金融产品；

　　4、社会资本：以信托计划为载体的房地产基金、有限合伙、信托与有限合伙的结合，企业资产证券化（ABS）

　　5、产业资本：股权投资基金、同业拆借

　　二、资金的进入和退出方式

　　1、项目融资的基本模式

　　2、特定资产收益权的类型

　　3、优先劣后的分层设计

　　4、常见的信用增级方式，及其对企业再融资的影响

　　5、信用评级的常用指标

　　三、信托融资渠道的重点财税问题解析

　　1、融资方股份回购成本如何处理；

　　2、权益模式下，应收账款转让财税问题；

　　3、项目清算退出，计划持有人取得清算财产的财税问题；

　　4、准资产证券化模式-定期赎回的财税问题

　　5、信托计划的票据管理问题

　　四、私募股权融资的重点财税问题解析

　　1、私募股权基金在且融资架构中的重要作用

　　2、GP（普通合伙人）的财税问题

　　3、LP（有限合伙人）的财税问题

　　4、私募股权基金投资架构创新的重点

　　五、证券公司资产证券化融资的重点财税问题

　　1、专项计划的设置形式（信托型、契约型还是公司型）

　　2、基础资产的类型选择：企业应收款、信托受益权、基础设施收益权等财产权利，商业物业等不动产财产；

　　3、各类计划的财税问题

　　六、房地产信托投资资金的重点财税问题

　　1、房地产信托投资金的交易架构

　　2、资产池成立的方式

　　3、发起人的财税问题

　　七、银行贷款的财税问题

　　八、BOT和BT的财税问题

　　1、BOT业务相关收入的确认

　　2、资产负债的处理  3、税务的处理

　　九、合作开发的财税问题

　　1、合作开发的类型

　　2、合伙型开发的会计处理

　　3、合伙型开发的税务问题

　　4、伪合伙开发

　　十、金融租赁融资的财税问题

　　十一、企业兼并收购融资的财税问题

　　1、重组直接费用的会计与税务处理

　　2、杠杆收购借款费用的财税处理

　　3、收购借款费用的税务规划--税收套利的好方式

　　4、股权收购和资产收购的财税问题

　　5、公司合并与分立的财税问题

　　十二、同业拆借或民间借贷的财税问题

　　1、委托贷款的注意事项

　　2、统借统还的好处

　　3、关联方借款的注意事项

　　4、资金的集中监管的几种模式

　　5、借款费用的特别纳税调整

　　十三、海外上市投资架构面临的税收风险

　　1、股东借款模式

　　2、海外子公司反向融资模式

　　3、境外注册居民企业和海外间接转让股权的涉税政策；

　　4、境内企业与上市主体企业之间分红派息的税务问题；

　　5、离岸地公司的税务尴尬（我国、东道国、税收协定受益人）

　　十四、互动交流、现场答疑

　　【课程说明】

　　【主办机构】中国房地产培训中心   中国房训网

　　【时间地点】2013年6月29-30日   郑州（具体地点开班前一周统一发《报到通知》另行通知，详情请咨询会务组）

　　【培训费用】人民币3280元/人（含讲师费、场地费、茶歇、资料费等）会务组提供酒店代订服务，如需住宿请在报名回执单中说明，会务组统一安排，费用自理。

　　【报名咨询】 全国免费咨询热线：400-6789-925     QQ：2442760608    E-mail:fangxunwang@qq.com

　　[注：本课题亦可作为企业内训，请需要的企业电话联系: 400-6789-925]

　　【最新房地产培训课程安排】

　　最新房地产培训课程安排：http://www.hfsup.cn/training/pxdt/index.html

　　【2013年房地产培训计划】

　　2013年房地产培训计划下载（近700余门房地产专题课程，为您量身打造！）：http://www.hfsup.cn/dongtai/notic_2414.html

　　（含：商业地产、营销策划、运营管理、投融资管理、项目策划、规划设计、项目管理、采购管理、成本管理、工程管理、营销策略、客户服务、财务筹划、物业管理、人力资源、中介经纪、旅游地产、养生养老地产、标杆专题、楼盘考察、房产MBA、房地产策划师等）